Клаудиу има профитна компанија за дистрибуција на храна
Фото Гуливер/Гети Имиџ
Неколку успешни претприемачи и банкари неодамна укажаа на важноста од планирање и подготвување пред време, во доброто време на бизнисот, за време на криза, како што е периодот низ кој поминуваме. Меѓу нив би ги споменал Мариус Штефан од Автоном служби и Стивен Ван Гронинген од Рајфајзен.
Според моето искуство од над 13 години како банкар за компании, но исто така и од финансиски и деловен консултант, наидов на многу случаи на претприемачи кои уживаа во добрите моменти на деловноста - славните години - но не оставете настрана некои „бели пари за мрачни денови“, не подготвуваше и развиваше планови за продолжување на деловните активности, не градеше флексибилни, агилни, динамични деловни активности и структури што би можеле да се прилагодат - полесно или помалку лесно - во најсложените кризни ситуации.
Подолу ќе дадам неколку примери на претприемачи и (очигледно) мали грешки што ги направиле во одреден момент или во одреден временски период, грешки што доаѓаат и ги погодуваат силно токму кога се послаби, во такви кризи како на Ковид-19.
Клаудиу тој има компанија за дистрибуција на храна и, спротивно на правилата во овој сектор, во кои маргините на профит се мали, а компаниите се многу задолжени, така што не се банкари, неговата компанија е финансиски доста избалансирана - нема големи долгови и профитот не е лош . Клаудиу сакаше да пристапи до програмата SME Invest за да го финансира својот бизнис во овој тежок период. Но изненадување: тој не успеа. Зошто? Бидејќи во 2019 година тој имаше период на одложувања во плаќањето закуп на автомобил, доцнења што надминаа 60 дена. Според критериумите наметнати од Владата, ова е цврст услов за пристап до финансирање.
Клаудиу не ги платил ратите на заемот на време, но не затоа што не можел да си го дозволи тоа во 2019 година, туку затоа што бил невнимателен, тој не поставил правилен систем за управување со финансиите, плаќајќи го заемот побрзо од предвиденото со договорот. банкарски заем, на штета на плаќање на рати за финансирање од вид на лизинг. Ова резултира во изгубена можност и тешкотии при обезбедување на финансискиот проток на бизнисот. Се разбира, дури и надвор од програмата МСП Инвест, веќе не е достапно да се финансира во овој период, кога се распадна апетитот за ризик кај банките.
михаит поседува леб и друга пекара. Погледнувајќи го билансот на состојба, ми паднаа на ум две важни суми: 4 милиони леи во форма на основен капитал, невообичаена сума за неговата мала компанија и, соодветно, друга сума од 4 милиони леи во форма на готовина, готовина. Се препорачува компаниите да не чуваат премногу пари во форма на готовина (туку во банкарски сметки), и стана очигледно дека дури и во неговиот случај таа готовина повеќе не постои, ако некогаш постоела. Запрашан за тие изненадувачки износи, откако го избегна одговорот во првата фаза, тој призна: тој фиктивно ги регистрирал тие пари во главниот град за да „направи добро“ пред банката, а билансот на состојба барал преписка, онаа што му била предмет на преку сметката за готовина.
Го советував да ја поправи оваа аномалија што е можно поскоро, со ризик да биде откриен и строго санкциониран од контролата на АНАФ. Тој вети дека ќе го реши, но дали тој? Не, барем околу 2 години. На крајот на овие години, се разбира, тој беше погоден од контролата на АНАФ. Инспекторите утврдиле дека парите не постојат, го оцениле периодот опфатен со „фикцијата“ и износот го преквалификувале во „исплата на дивиденда“, поради што пресметале данок на платена дивиденда ретроактивно и казни за доцнење, вкупно 1 милион леи (над 10% од прометот на компанијата). И, тој може да се прогласи за среќен, бидејќи акцијата може да се смета за проневера, што веќе влегува во криминалната сфера.
Тоа го задава финансискиот удар! Компанијата е солидна и беше во можност да го повлече шокот без поголеми проблеми, но зарем не беше подобро ако го избегнеше тоа, навреме коригирајќи ја аномалијата?! (Се разбира, се претпочиташе да не се размислува за таква аномалија од самиот почеток)
Тој и неговото семејство (брат, мајка, сопруга и сл.), Сите вклучени во овој бизнис и во зависност од тоа, претрпеа силен емоционален шок, не само финансиски.
зголемување има товарна компанија со 6 вработени. Таа аплицирала за финансирање во рамките на програмата SME Invest и била многу незадоволна на Фејсбук од фактот дека една банка го одбила нејзиното финансирање. Покрај тоа, тој заклучи дека програмата МСП Инвест е само убава приказна, без резултати во пракса. Тој спомена дека минатата година (2019) имал контрола од даночната канцеларија, а инспекторите му ги намалиле залихите, затоа и капиталот се намали (не - ова значи дека ако продаде/ликвидира, во одреден момент, сите средства - акции, побарувања, згради, опрема - не можат да ги платат сите свои долгови кон: добавувачи, банки, држава итн.)
Гледајќи накратко бројките на компанијата на Марија, забележав дека главниот град беше веќе минус пред 2 години. Покрај тоа, главниот одржлив елемент што може да донесе вишок капитал е профитот, имено акумулацијата на профит секоја година во билансот на состојба на компанијата. Но, изненадување: секоја година во последните 6-7, профитот се одржуваше од илјада до две илјади леи. Илјада леи годишен профит на компанија?! Тоа е, акционерите на компанијата можат да купат само 4 полни бензин од годишната добивка?!
Обично, кога една компанија има толку мала добивка или дури и загуба, постои основано сомневање дека компанијата затајува данок, односно дел од нејзиниот приход не е евидентиран на сметките, со цел да го легитимира сопствениот ДДВ и данокот на доход. што одговара на оние „прикриени“ продажби. Отворив дискусија со Марија, за да и дадам совет на оваа тема, дискусија која се одвиваше како што следува:
Јас (Адријан): Зошто компанијата не успее да оствари профит?
зголемување: Бидејќи има само 5 вработени, ние работиме во семејство, автомобилите што ги имаме се стари, тие често се расипуваат, цените на превозот во земјата се ситни, јас платив во 2017 година износ од 23.000 леи на полиса за RCA за камионот итн., Итн. ., итн.
А.: Можеби деловниот модел не е остварлив, тој не е победник, доколку ги имате овие проблеми.
М.: Да, не е одржливо, но сега автомобилите веќе не се бараат, немаме на кого да ги продаваме. Ние мора да ги повлечеме "сè додека тоа оди".
А.: Тогаш, ако е толку очигледно дека моделот веќе не е одржлив, зошто банката треба да вложи да ја финансира вашата компанија, на работ на банкрот, без профит, многу задолжена? (во која Марија наоѓа нов виновник)
М: Па, тоа е заради сметководителот, кој наместо да ги снима моите делови и гориво за потрошувачка, ги снимаше на залиха 3 месеци. И кога имав контрола, платив ДДВ уште еднаш за сè што имав на залиха. Открив само кога проверија какви акции имам. Затоа што не сум сметководител и немав претстава за нив.
О: Но, вие не го одбравте сметководителот?
М: Татко ми го избра пред многу години.
О: И, добро беше да се има финансиски консултант, бидејќи ниту сметководителот не може да ги знае сите; финансиите се огромно поле.
М: Имаше многу добри сега, но доцна е.
О: Така е, но најлесно е да се најдат виновници на кое било друго место, освен во нашиот двор.
М: Не обвинувам никого, но колку што знам со добри компании и тие се пријавија на ИММ Инвест, тој не доби никаков одговор.
О: Ако сè уште имате познаници со добри компании, можам да им помогнам да добијат финансирање.
М: Тоа е нивна работа. Заинтересиран сум да си помогнам. Затоа што сум дома со 5 камиони веќе 2 месеци и не произведуваме ништо. Не можам да ги коригирам билансите, ако не работам.
О: Така е, тешко време е. Индивидуализмот е добар, но да не го водиме кон себичност, затоа што ни треба солидарност меѓу луѓето во овој период.
М: Никој нема што да носи; Ништо не е потребно освен храна.
А.: Beе биде потребно да донесете повеќе пари од дома, да ја поддржите компанијата од вашите сопствени средства.
М. (иронично): Да, благодарам за советот
Како заклучок, напоменувам дека мерките мора да се размислат и да се применат навремено, проактивно, од страна на претприемачите, за да се создадат солидни, здрави, флексибилни и прилагодливи бизниси на големи шокови што можат да се појават, па дури и ќе се појават, неизбежно. Ако во добрите години не се снајдеме, не ги преземеме овие важни чекори, тоа значи дека ги оставаме деловните субјекти со хронични проблеми кои не изгледаат сериозни сè додека сонцето не се појави, но како што се појавува бура, ситуацијата одеднаш се влошува, бизнисот ризикува подлегнуваат. Како аналогија, вирусот Ковид-19 создава проблеми особено кај постарите лица, со хронични заболувања, бидејќи ја наоѓа „плодната“ почва на која ќе ја манифестира својата злоба.
Претприемачите, по својата природа, се луѓе со иницијатива, сакаат слобода на движење, сакаат да создаваат, но оваа слобода секогаш доаѓа со потреба од одговорност. Затоа - признавајќи ги тешкотиите низ кои минуваат претприемачите, а кои сега се невидени -, наместо да ги барате одговорните главно на друго место, многу е покорисно и поконструктивно да размислите за сопствените одлуки, за своите постапки, за сопствените грешки. Само на овој начин, ние, претприемачите, можеме да се развиваме и да станеме ефикасни и успешни, заедно со вработените и партнерите.