Пензија на компанијата Заштедете кај работодавецот за пензијата

Со пензиската компанија можете да обезбедите старост покрај законската пензија. Сепак, компаниските шеми за пензија не се секогаш вредни и има неколку работи што треба да се земат предвид.

Накратко најважните:

Со пензиска шема на компанија можете да обезбедите старост со државни субвенции - покрај законската пензија.
За сите нови договори од 2019 година има задолжително субвенционирање на работодавачот од 15 проценти. Од 2022 година ова ќе важи и за постојните договори.
Ако вашиот работодавач ја финансира пензијата на компанијата сам, вие ја земате дополнителната заштита со вас.
Бидејќи придонесите за пензијата на компанијата се одземаат од бруто платата, вашиот данок на оданочување се намалува. Ова ќе ви заштеди даноци и придонеси за социјално осигурување во фазата на заштеда.
Во пензија, сепак, мора да платите целосен данок на пензијата за компанијата што сте ја платиле. Доколку имате законско здравствено осигурување, ќе мора да платите придонеси и за здравствено и долгорочно осигурување.

Нивото на пензија паѓа. Ако сакате да го одржите животниот стандард на кој сте навикнати во староста, треба да заштедите и капитал. Една можност е таканаречената пензиска шема на компанија (накратко: пензиска шема на компанија). Што се крие зад тоа? Како треба да се проценат предностите и недостатоците? Кога вреди да се инвестира во пензија на компанија? Ние ги објаснуваме најважните точки за пензијата на компанијата.

Што е пензиска шема на компанија?

Под поимот пензиска шема на компанија - или одредба за старост - (тука исто така: пензија на компанијата) се подразбираат сите финансиски придобивки што работодавачот му ги ветува на работникот за пензија.
Поточно, станува збор за услуги за

Поволности за пензија (доживотна исплата на пензија на поранешниот вработен),
Пензија на преживеан (во случај на смрт на осигуреното лице, пензија на сопруг или партнер во регистрирано граѓанско партнерство или пензија за сирачиња) или
Бенефиции за попреченост (Инвалидска/инвалидска пензија).

За овие бенефиции, работодавачот обично склучува договор со пензиски фонд, пензиски фонд или компанија за директно осигурување. За да ја изгради пензијата за работникот, тој пренесува одредена сума од неговите плати или плати. Во основа, можни се две варијанти:

Работодавачот ја финансира пензијата на компанијата сам.
Вработениот става дел од својата плата во пензиската шема на компанијата, шефот плаќа една грант.

Првиот случај е едноставен: бидејќи вие сами не вложувате пари, дефинитивно треба да ги понесете дополнителните материјали со вас. Како и кај сите форми на пензија на компанијата, данокот на доход мора да се плати на подоцнежната пензија. Доколку имате законско здравствено осигурување, се должи целосниот придонес за здравствено осигурување и долгорочно осигурување.

Вториот случај е потежок: Прво на сите, секој вработен има право на одложена компензација. Ова значи дека тој може да исплати дел од својата бруто-плата или плата во пензиската шема на компанијата. Како по правило, ова е вредно само ако работодавачот се согласи најмалку 20, подобро 30 проценти вклучени во бруто премијата.

Од 2019 година: поголем придонес на работодавачот за пензија на компанијата

Федералната влада ги промовира шемите за пензиско работење на компаниите: Од 2019 година, работодавците мораа да дадат 15 проценти од бруто придонесот на ново склучените договори. Даночните предности во фазата на штедење треба да убедат што е можно повеќе штедачи. Сепак, не е лесно да се одговори дали вреди пензијата на компанијата. Заштедите мора да се спротивстават на намалувањата и даноците.

Финансиската поддршка е регулирана во договорот за вработување или колективно договарање или во договор за дело. А се однесува на сите нови договори од 2019 година задолжително субвенционирање на работодавачот: Ако надоместокот се претвори во пензија на компанијата, работодавачот мора да 15 проценти одозгора, под услов да заштедува придонеси за социјално осигурување. Од 2022 година ова ќе важи и за постојните договори.

Пензијата на компанијата може да биде поволна во однос на приносот. Предуслов: Работодавачот придонесува најмалку 20, подобро 30 проценти од бруто придонесот.

За кого вреди пензијата на компанијата?

На прашањето дали и за кого вреди пензијата на компанијата не е лесно да се одговори. Различни фактори и индивидуалната ситуација мора да бидат земени во предвид.

Заштедете денес, платете утре: тоа е тоа Главен промотивен аргумент за склучување на пензија на компанија. Бидејќи бидејќи придонесите се одземаат од бруто платата, вработените и работодавците мора да ги достигнат максималните граници (види црвена кутија) без даноци и придонеси за социјално осигурување броеви.

Сепак, оваа предност е намалена за вработените во фазата на исплата: 100 проценти од пензијата се оданочува. Износот на даноците зависи од индивидуалната стапка на данок. Она што се рекламира како даночна предност во фазата на заштеда, во крајна линија е само едно Одложување на даноците во фаза на пензија.

Максимуми без данок за пензија на компанијата

До 4 проценти тековната граница за проценка на придонесите на вработените во законското пензиско осигурување (ББГ ГРВ/Запад) можат без одбивање на Придонеси за социјално осигурување и до 8 проценти без одбивање на Даноци инвестирајте во компанија за директно осигурување, пензиски фонд или пензиски фонд.

Таванот за проценка се зголемува на 1 јануари секоја година. Во 2019 година беше 80.400 евра, во 2020 година беше 82.800 евра. На максимален придонес за социјално осигурување е 276 евра месечно во 2020 година (претходната година: 268 евра), дополнителното дел ослободен од данок 552 евра (претходната година 536 евра).

Бидејќи придонесите за пензијата на компанијата се одземаат од бруто платата, данокот на оданочување се намалува - работникот заштедува даноци и придонеси за социјално осигурување.

Само во случај на индивидуални стари договори склучени до крајот на 2004 година, пензијата сепак има корист од поповолно оданочување на доходот.
За други, не-фирми за обезбедување старост, обично е обратно: штедачите треба да користат данок на доход (нето приход), за кој пензијата се оданочува само со долниот дел од приходот. Плус точка за пензијата на компанијата: На возраст за пензија, даночната стапка е обично пониска отколку во времето на вработувањето.

Пример: одложена компензација со 150 евра месечно

плата без Конверзија на надоместок (во евра)	плата Со Конверзија на надоместок (во евра)
Бруто плата	2500.00 часот	2500.00 часот
Одложена компензација	0,00	150.00 часот
Данок и придонеси бруто	2500.00 часот	2350.00 часот
минус данок **	335,76	295,77
минус придонеси за социјално осигурување **	504,38	474.11
Нето плата	1659,87	1580,12 г.
Нето трошок	79,75
Со придонес за заштеда на месечно 150 евра е нето трошок само 79,75 евра: Работникот се одрекува од 79,75 евра од неговата нето-плата со конвертирање на надоместокот, но работодавачот префрла 150 евра на пензискиот фонд.

** Од 1/2019 година, даночна класа 1/0, придонес за здравствено осигурување 14,60 проценти плус 1,10 проценти

Внимание: Намалување на пензијата можно преку одложено обештетување

Дали примерот звучи добро? За жал, тоа е само половина од приказната: Одложената компензација ги намалува придонесите за законско социјално осигурување, а со тоа и правото на надоместоци за болести, родители и невработеност, како и надоместоци за инвалидност и пензии. Следната пресметка покажува колку е загубата на пензија поради одложена заработка:

Месечен одложен надомест од 200 евра за период од 37 години:

Усогласување на пензијата годишно: 1,1 процент

Вкупни исплати во пензијата на компанијата: 88.800 евра

Недостасуваат поени за заработка по пензионирање: 1.6859

Пензиска вредност при пензија: 49,54 евра

Месечна загуба на пензија: 83,52 евра

Доколку 30-годишен вработен со бруто плата од 3.000 евра се согласи на одложено обештетување од 200 евра месечно, на германското пензиско осигурување (ДРВ) му недостасуваат 2.400 евра годишно како приход што подлежи на пензиско осигурување. За 2019 година ова значи загуба од 0,06169 поени на заработка или пензија од 2 евра. Со умерено прилагодување на пензиите (претпоставка: 1,1 процент годишно) и годишно зголемување на просечниот приход од приближно 1,8 проценти, ова резултира со исчезнати 1,69 поени за заработка по 37 години. Ова е проследено со постојан, месечен Пензиска загуба од околу 83 евра.

Обврска за плаќање придонеси за социјално осигурување за оние со законско здравствено осигурување

Друг недостаток: Покрај долното оданочување, морате законско здравствено осигурување исто така плаќаат придонеси за здравствено и долгорочно осигурување за пензијата на компанијата, не само за нивните вработени, туку исто така и уделот на работодавачот.

Во 2020 година, придонесот за законско здравствено осигурување е 14,6 проценти. Покрај тоа, постои дополнителен придонес на соодветното здравствено осигурување, на пример 1,1 процент (просечен дополнителен придонес) и општата стапка на придонес во осигурувањето за долгорочна нега, во моментов 3,05 проценти, за лица без деца на возраст од 23 и над 3,3 проценти.
Така a просечен вкупен придонес во износ од 18,75 проценти, за бездетни 19 проценти. За ниските пензии на компанијата, сепак, ќе се примени а од 2020 година Додаток, што се зголемува од година во година.

Дали е збир на сите пензии на компанијата 2020 година месечно не повисока од 159,25 евра, не постои обврска да се придонесува за здравствено осигурување и долгорочно осигурување. Доколку пензијата на компанијата е поголема, даночното ослободување се надоместува: Секој што добива месечна пензија на компанијата од вкупно 800 евра, треба да плати придонеси од КВ за 640,75 евра (800 евра минус 159,25 евра). Со стапка на придонес од 15,7 проценти (14,6 плус 1,1 процент), мора да се исплатат 100,60 евра на компанијата за здравствено осигурување. Покрај тоа, има придонеси за осигурување за долгорочна нега, кои се пресметуваат во целост 800 евра.

ВАЖНО

Кој наместо исплата на доживотна пензија а еднократна исплата на капитал или Делумно плаќање избира, мора да плаќа придонеси за социјално осигурување најмногу 10 години.

Понатамошни предности и недостатоци на пензијата на компанијата

Предности:

Заштита на приврзаност и „Хартц IV безбедност“ во фазата на заштеда: Може да не се пристапи до објавите. Ако се побара основна хартија од вредност, капиталот не е „употреблив“ - тој не се смета за подобрен имот.
Предности на трошоците: Ако работодавачот има добар избор на производи, трошоците за администрација или стекнување можат да бидат пониски отколку со другите форми на инвестиции - како што се живот на данок или пензиско осигурување.
Бенефиции за попреченост: За разлика од приватното осигурување при работа или инвалидско осигурување, пензиската компанија честопати има само поедноставена здравствена проверка. А диплома, исто така, може да се добие со постојните претходно постоечки услови; Сепак, придобивките од попреченост не се нужно вклучени во договорот.
Регулатива за изземање: Ако треба да аплицирате за основно обезбедување на возраст за пензија, пензијата на компанијата нема да се земе предвид во целост. Месечна пензија од најмалку 100 евра е целосно занемарена како основна сума; покрај тоа, 30 проценти се бесплатни до одредена максимална стапка. (Регулативата важи и за Ристер и основната пензија.)

Недостаток:

Нема флексибилност: Капиталот не е достапен пред почетокот на пензионирањето. При промена на работното место, договорот не може секогаш да се пренесува - мора да се склучи нов договор за одложена компензација, претходниот договор затворен или продолжил приватно.
Високи трошоци: Многу компании нудат само вообичаено директно осигурување, кое исто така се продава на пазарот во исти (скапи) услови.
Ограничен опсег на производи и недостаток на транспарентност: Само работодавачот го избира давателот на пензија. Идејата за избор на производ честопати е оставена на добавувачот/агентот, недостасуваат неутрални совети; Информации за трошоците, формите на инвестиции и придобивките (на пример, во случај на намален капацитет на заработка, смрт или попреченост) не се дадени.
Штедачот носи ризик за инвестирање: Во случај на нови производи со чиста обврска за придонес, работодавачот е должен само да го плати договорениот придонес во пензискиот фонд. Нема загарантиран износ на пензија; работодавачот не може да гарантира или да преземе каква било одговорност дека ќе се задржат уплатените придонеси за заштеда или ќе се исплати минимална пензија.

Совети за проценка: Дали вреди за мене пензијата на компанијата?

Објави: Ако вашиот работодавец ја исплати пензијата на компанијата сам, сè е јасно: земете ја дополнителната заштита со вас!

Ниска пензија: Ако очекувате ниска пензија или се плашите да не зависите од основната сигурност подоцна, пензиската шема на компанијата може да има смисла.
Промена на работа или самовработување: Секој што веќе знае дали почесто да менува работни места или планира да стане самовработен, треба да размисли двапати за изготвување план за пензија на компанијата.
Грант за работодавач: Пензијата на компанијата е профитабилна само ако учествува работодавачот. Преговарајте: Тој треба да придонесе за пензијата на вашата компанија 20, подобри 30 проценти - на крајот на краиштата, тој исто така заштедува придонеси за социјално осигурување.
Трошоци: Прашајте за трошоците и добијте понуда што содржи специфични информации за висината на трошоците за време на затворањето и за тековната администрација.
Губење на пензија: Дознајте за висината на очекуваната загуба на пензија за законска пензија.

Дали имате прашања во врска со планирањето на пензионирањето?

Дали имате какви било прашања во врска со одредбите за старост или пензијата за вашата индивидуална компанија? Тогаш советниците во вашиот совет за потрошувачи ќе бидат среќни да ви помогнат.