Управување со побарувањата - помалку неуспеси, поголема ликвидност

Сите суштински информации за управување со побарувања

Интелигентно управување со побарувања ги намалува стандардните вредности и ја подобрува ликвидноста и капиталот. Кои оперативни мерки се дел од управувањето со побарувањата? Каква улога игра наплатата на долгови, осигурувањето за неисполнување на кредитот и факторингот? Оваа статија објаснува сè што треба да знаете за управување со побарувања.

Што е управување со побарувањата?

Управувањето со побарувањата опишува организиран процес на засилување. Целта на целото е да се минимизираат неисполнувањата на плаќањето и со тоа да се обезбеди ликвидност на компанијата. Треба да се додели на сметководство.
Ако примателот на фактурата не е во плаќање, ефективниот систем за управување со побарувања ги открива стандардните и обезбедува навремени информации. Управувањето со побарувањата исто така вклучува и кредитни проверки на деловните партнери пред поголемите нарачки. Крајната цел е секогаш да се избегнат лошите долгови или да се поправат што е можно побрзо.

Важноста на управувањето со побарувањата за компаниите

Управувањето со побарувањата може да биде од огромно значење за деловните субјекти. Еве студија на случај. Компанија генерира поврат на продажбата од 5% за секој 1 милион евра од продажбата. Со промет од 10 милиони евра, ова одговара на годишна добивка од 500 000 евра. Компанијата се соочува со просечна загуба на лош долг од 1,0%. Со промет од 10 милиони евра, ова одговара на 100.000 евра. Од ова може да се извлечат два заклучоци.

Доколку успее да ги преполови загубите на лошиот долг, ова ја зголемува годишната добивка за 10%
Истиот ефект би барал 10% зголемување на продажбата
На компанијата и требаат 20% од продажбата за да ги надомести лошите долгови

Лошите загуби на долг значително ги оштетуваат компаниите. Ова станува јасно во горниот пример. Целиот оперативен бизнис со повеќе од десет недели годишно се користи исклучиво за управување со лоши долгови.

Побарувањата врзуваат капитал затоа што тие треба да бидат финансирани од компанијата. Високо ниво на побарувања опфаќа значителни стандардни ризици. Управувањето со побарувањата се користи за намалување на стандардните стапки.

Во пракса, отписите на побарувањата се многу поголеми. Во 2018 година, компаниите мораа да отпишат во просек 2,8% од нивните побарувања. Во примерот погоре, ова одговара на 82.000 евра и затоа повеќе од половина од реалната годишна добивка. Според различни студии, секој трет банкрот може да се врати во неуспехот на големите побарувања.

Како добро или лошо управување со побарувања влијае на кредитната способност?

Лошо управување со побарувањата значи дека фактурите честопати се плаќаат со задоцнување или воопшто не се плаќаат. Тогаш значителен дел од продажбата треба да се отпише. Ова го намалува профитот. Доцниот прилив на ликвидност ја влошува и состојбата на ликвидноста на компанијата. Ова ги зголемува трошоците на различни места. Од една страна, каматата може да се должи за пречекорување и други краткорочни форми на финансирање. Од друга страна, компанијата не може да ги искористи попустите од добавувачите бидејќи нема доволно ликвидност за брзи плаќања.

Важни компоненти на управувањето со побарувањата се наплата на долгови, факторинг и осигурување од заостанати кредити.

Кредитна проверка и услови за плаќање

Ефективното управување со побарувањата започнува пред да се потпише договорот. Пред да се снабди нов клиент, треба да се провери нивната кредитна способност. Во областа B2B, рејтингот од Creditreform и во областа B2C, оценките од кредитни агенции, како што е SCHUFA, се идеални. Доколку се сомневате во солвентност на клиент, испораката треба да се изврши само со претходна уплата.

Друг важен аспект се однесува на доделените услови за плаќање. Во принцип, се применува следново: колку пократки се условите за плаќање, толку е помала стандардната стапка. Во пракса, условите за плаќање не можат произволно да се спроведуваат. Наместо тоа, вообичаено е во индустријата и спецификите на секој деловен однос треба да се земат предвид. Како и да е, компаниите треба да се обидат да не дозволат предолги услови за плаќање.

Нарачувајте средства за наплата на долгови и побрзо собирајте сметки за побарувања

Компаниите можат да достават заостанати фактури до агенциите за наплата на долгови. Овие потоа ја преземаат колекцијата. Процесот на наплата тече во неколку фази (или завршува кога ќе се реши побарувањето). Процесот започнува со претходна наплата на долгови. Ова може да биде проследено со судска постапка за забивање. Потоа, следува запленување и, доколку е потребно, следење на титулата.

Предсудска наплата на долгови

Претсудската наплата ја следи постапката за комерцијално забивање. Компанија за наплата на долгови контактира со неплаќателот на исплатувачот. Ова може да се направи преку писмо или телефон. Целта: Враќање на побарувањето без правни постапки. Компаниите плаќаат такса на агенцијата за наплата на долгови. Агенцијата за наплата на долгови пак бара дополнителни такси од неплаќачот, како главно побарување и камата на заостанатите обврски.

Агенциите за собирање можат да пристапат до обемни бази на податоци. Овие бази на податоци содржат информации за предвидлива солвентност на должникот. Врз основа на овие податоци, агенцијата за наплата на долгови може да процени во рана фаза дали вреди сложен процес на наплата.

Постапката може да биде индивидуално координирана со агенцијата за наплата на долгови. Значи z. Б. може да се договори дека клиентот најпрво ќе биде контактиран телефонски и пријателски. Ова има смисла кога станува збор за ин и за себе важен клиент кој не треба да се губи. Клиентот потоа забележува дека ситуацијата се заканува сериозна и, идеално, го менува неговото однесување за плаќање. Во исто време, тој не е спречен од непосредната закана за правна постапка.

Агенција за наплата на долгови ги нуди овие предности во споредба со постапката за забивање самостојно:

Кредитна проверка на должникот (можност за успех?)
Должникот сфаќа дека работите стануваат сериозни
Олеснување на сопственото книговодство
Можен индивидуален пристап
Трошоците за наплата се пренесуваат на должникот

Во принцип, агенцијата за наплата ќе ги бара трошоците за наплата од должникот. Должникот може, сепак, по контакт од друштвото за наплата, да го плати главното побарување заедно со затезната камата директно на доверителот и да ја игнорира агенцијата за наплата. Во овој случај, компанијата за наплата на долгови сепак бара надоместок од доверителот. Ова може легално да се собере. Во пракса, сепак, трошоците за наплата често не се собираат откако ќе се плати главното побарување.

Наплата на судски долгови

Доколку претходната судска наплата не доведе до успех, компанијата за наплата на долгови може да поведе постапка за судска забивање. Ова започнува со известување за замајување. Пред да започнат со постапката, агенциите за наплата на долгови проверуваат дали овој чекор е економичен и вреден за доверителот. Во случај на неспорни побарувања, конечно се иницираат наслови и заплена.

Доколку побарувањето не може целосно да се поврати во текот на судската наплата, следи следење на титулата. Компанијата за наплата на долгови може да го набудува должникот до 30 години. Ако должникот има придружни средства, тие можат да се наплатат.

Предностите на судските наплата со компанија за наплата на долгови:

Компаниите за наплата на долгови можат однапред да извршат анализа на профитабилноста
Сметководството е ослободено од спроведување на постапки за забивање итн.
Агенциите за собирање постапуваат 100% во согласност со законот и избегнуваат формални грешки што ја одложуваат наплатата

Следење на насловот

Следењето на насловните побарувања може да игра многу важна улога во пракса. Честопати, судските постапки за забивање и запленувањето не се доволни за да се задоволи тужбеното барање. Причината: должникот нема доволно средства. Насловените побарувања истекуваат само по 30 години. За тоа време е можно да се преземат понатамошни заплена на имотот на должникот ако вреди.

Компаниите повремено може да се обидат со такво извршување само поради сомневање. Сепак, ова е поврзано со високи трошоци. Агенциите за наплата го следат должникот и прават такви обиди кога вреди. Како по правило, должниците обезбедуваат финансиски извештај. Компанијата за наплата на долгови тогаш дознава за промените во основните околности на должникот.

Клучна придобивка од следењето е структурата на трошоците на многу агенции за наплата на долгови. Може да се договори провизија за успех за наслови со побарувања. Тогаш доверителите треба да и платат на агенцијата за наплата на долгови само доколку навистина се собрани пари.

Предностите на следењето на титулата на прв поглед:

Должниците се следат до 30 години (за наслови побарувања)
Агенциите за наплата на долгови можат континуирано да ги следат финансиските околности на должникот
Можно е собирање по основ на провизија

Факторинг и управување со побарувања

Факторингот може да игра западна улога во управувањето со побарувањата. Факторинг, компанијата ги доделува своите побарувања на компанија за факторинг. Компанијата за факторинг може да ги преземе сите процеси поврзани со побарувањето. Ова вклучува првично фактурирање, замајување и, доколку е потребно, наплата. Со вистинскиот факторинг, компанијата за факторинг носи ризик од неисполнување на обврските од договорната страна.

Факторингот им нуди на компаниите голем број значајни предности. Од една страна, ликвидноста тече многу побрзо, бидејќи факторската компанија многу брзо ги подмирува побарувањата. Од друга страна, не постои ризик од неисполнување на кредитот. За возврат, треба да се плати такса на факторот.

Различни процеси можат да бидат ангажирани преку договор со фактор. Ова може да помогне во зголемување на ефикасноста. Факторот ќе ја провери кредитната способност пред трансакцијата и ќе им дозволи само на должниците со добра кредитна способност. Доколку се појави побарување, факторот пренесува ликвидност, што е веднаш достапен. Состојбата на билансот на состојба се подобрува затоа што загубите на лоши долгови повеќе не мора да се анализираат. Вкупниот биланс на состојба е значително намален преку продажба на портфолиото за побарувања. Ова го зголемува односот на капиталот. Ова е од најголема важност за рејтингот.

Како работи факторингот? Евентуален договор со компанија за факторинг изгледа вака:

Факторот веднаш надоместува 80-90% од купеното побарување (ова е помалку од 100% од првичното побарување)
Останатиот износ ќе биде вратен кога клиентот плаќа
Постои 100 процентна претпоставка за ризик од лош долг
Кредитната способност и кредитните лимити на клиентите се следат без прекини
Факторот го презема залакот и наплатата на долговите

Преку факторинг, компаниите не само што можат да ја подобрат својата ликвидност и состојба на билансот на состојба, туку и да ги искористат предностите на трошоците. Бидејќи ликвидноста тече брзо, снабдувачите можат да ги користат попустите. Ова ја подобрува позицијата на компанијата во однос на добавувачите. Во најдоброто сценарио, добавувачите даваат подобри услови затоа што можат да бидат сигурни во брзата исплата.

На вашите сопствени клиенти може да им се доделат подолги услови за плаќање, што привлекува нови клиенти и со тоа ја зголемува продажбата. Факторингот исто така им дава на компаниите поголема независност од нивната банка.

Реалниот факторинг исполнува три функции:

Функција за финансирање: Повеќе и побрза ликвидност
Функција Del credere: аутсорсинг на ризици од лош долг
Функција на услугата: аутсорсинг на сметководство, затајување, наплата на долгови итн.

Недостатоци на факторингот

Придобивките од факторингот не се целосно бесплатни. Постојат различни трошоци вклучени во факторингот. Надоместокот за факторинг е процент од годишниот обрт. Покрај тоа, постои интерес и за предфинансирање. Износот на камата зависи од тоа колку брзо факторот плаќа кој дел од купената побарувачка. Исто така, постои плаќање за тест. Факторот прави трошоци за секоја кредитна проверка. Висината на надоместокот за тестирање зависи и од бројот на должници.

Осигурување на лош долг

Осигурувањето за лош долг е уште една важна алатка во управувањето со побарувањата. Осигурителните компании плаќаат кога клиентите не плаќаат. Ова им овозможува на компаниите да се заштитат од неисполнување на обврските за плаќање. Осигурувањето за лош долг често се комбинира со други услуги како што се кредитни проверки и наплата на долгови.

Ограничувањата обично се поставуваат во договорот за осигурување. Побарувањата под овие граници се осигурани со паушална стапка. Предуслов за осигурително покритие е позитивна информација за кредитната реформа и/или позитивно искуство со плаќање од самата компанија снабдувач.За поголеми износи, мора да се договори индивидуален кредитен лимит со осигурителот. Осигурувањето плаќа кога ќе се појави осигурен настан. Ова не мора да биде случај ако должникот едноставно е во неисполнување на обврските. Условите за осигурување дефинираат точно кога се случува осигурениот настан (на пр., Ако насловот е неуспешен).

Кредитното осигурување може да се користи и во управувањето со побарувањата на малите и средни компании. Една од најпознатите понуди е комерцијалното кредитно осигурување на Кредитреформ. За таа цел, Кредитреформ соработува со кредитното осигурување Атрадиус и Р + В Алгемајне Версичерунг АГ.

Овие осигурувања се достапни и во варијанта за компании со годишен обрт до 2 милиони евра. Обврските на осигурителот се управуваат. Потребни се деловни извештаи за кредитна реформа и рок на плаќање помалку од 60 дена. Покритието за осигурување е достапно до износот на кредитниот лимит наведен во кредитниот извештај (максимум 50 000 евра). Тогаш ќе бидат компензирани 90% од нето побарувањето минус надоместок од 250 евра. Покрај побарувањата во рамките на Германија, побарувањата во голем број извозни земји исто така можат да бидат осигурени. Како и да е, членството во Кредитреформа е услов за преземање на такво осигурување.

Трошоците за осигурување од лош долг зависат од индустријата, годишниот обрт (осигурени износи), претходната штета, доделените услови за плаќање и договорениот одбиток.

Нема фиксен годишен обрт над кој вреди да се направи такво осигурување. Како по правило, заклучокот може да има смисла од годишен обрт од 500 000 евра и годишна амортизација од 20 000 евра на побарувања.

Продајте отпишани побарувања

Ако компанијата започне управување со професионални побарувања на ден X, многу е веројатно дека многу проблеми со наследството ќе се акумулираат до тој ден. Потоа, постојат тврдења чија наплата одамна е запрена. Постојат многу причини за вработување. Доверителот може да изгубил камата поради мала сума. Должникот може да биде преместен или банкротиран непознат. Што да правам со ваквите барања?

Продажбата на такви побарувања на специјализирани даватели на услуги, како што се агенции за наплата на долгови, е подобро од отпис. Овие компании купуваат побарувања што долго време биле отпишани на процент од нивната номинална вредност и потоа се обидуваат да соберат пари. Во секој случај, продажбата е подобра од 100% амортизација. Колкав процент од номиналната вредност може да се постигне при продажба зависи од видот, обемот и возраста (рок на ограничување!) На побарувањата и на должниците.

Сепак, поважно е да се избегнат лошите долгови што е можно повеќе во иднина. Ова започнува со кредитни проверки и следење на кредитните лимити и продолжува со мерки како што се факторинг, наплата на долгови и осигурување на лош долг. Минимизирањето на неуспесите е еден од клучните критериуми за успех на компаниите во скоро секоја индустрија.

Заклучок

Управувањето со лошите побарувања ја влошува кредитната способност на разни места. Стапката на капитал паѓа, како и ликвидноста. Заради лошата состојба на ликвидност, самата компанија може да прикаже лошо однесување во плаќањето. Ова има директен ефект врз рејтингот на кредитните агенции како што се Кредитреформа итн.